Selama beberapa dekade, bisnis yang didirikan di Amerika Serikat tidak mempunyai kewajiban apa pun untuk berbagi informasi tentang pemegang saham dan pemilik manfaatnya. Kurangnya akuntabilitas dalam aspek ini mungkin tidak tampak seperti masalah besar, namun hal ini telah menimbulkan banyak masalah hukum selama bertahun-tahun.
Kurangnya transparansi dalam aspek tersebut telah menyebabkan pemilik bisnis anonim menciptakan perusahaan cangkang yang memungkinkan mereka menyamarkan dana haram dan memberikan kendali kepada pemegang saham anonim. Melihat aktivitas tersebut, Kongres melegalkan pengumpulan informasi Beneficial Ownership.
Banyak masyarakat yang masih ragu dengan terbentuknya undang-undang ini. Berikut adalah lima tujuan utama yang dilayani oleh tindakan ini untuk membantu Anda lebih memahami tujuannya.
Pengungkapan Kepemilikan
Seperti disebutkan di atas, tidak banyak informasi yang dibutuhkan perusahaan mengenai nama pemegang saham atau Pemilik Manfaat Utama (UBO). Kekosongan yang tampaknya tidak berbahaya ini menyebabkan banyak masalah dan aktivitas terlarang.
FinCEN memperkenalkan aturan Uji Tuntas Pelanggan (CDD) pada tahun 2016 yang memperluas kewajiban kepada lembaga keuangan tertentu. Kongres AS mengadakan lebih banyak dengar pendapat mengenai isu-isu transparansi yang membuka jalan bagi pengembangan Pengajuan Undang-Undang Perusahaan.
Pencegahan Kegiatan Terlarang
Mulai dari pencucian uang Selain penghindaran pajak, ada banyak aktivitas terlarang yang dilakukan pemerintah AS karena kurangnya informasi dan kredibilitas. Masalah-masalah seperti ini dapat menyebabkan Kongres mempertimbangkan perlunya kebijakan terkini berdasarkan data yang konkrit.
Munculnya Corporate Transparency Act (CTA) telah menjamin transparansi di antara badan usaha dan korporasi. Hal ini bertujuan untuk memerangi aktivitas keuangan terlarang seperti pencucian uang, penghindaran pajak, pendanaan teroris, dan pembukaan organisasi cangkang.
Pengumpulan Data yang Lebih Baik
Menurut Informasi Kepemilikan Manfaat (BOI) FinCEN, tujuan CTA adalah untuk meningkatkan transparansi dan akuntabilitas struktur perusahaan untuk mengurangi aktivitas terlarang seperti penghindaran pajak dan pembentukan organisasi cangkang.
Undang-Undang Transparansi Perusahaan telah membuka peluang baru untuk meningkatkan akuntabilitas pemilik bisnis dan pemegang saham. Hal ini meningkatkan akurasi BOI dan memfasilitasi upaya penegakan hukum dan investigasi kriminal.
Peningkatan Kepatuhan
Karena tidak ada persyaratan pelaporan yang kaku, dunia usaha merasa sangat sulit untuk memenuhi persyaratan FinCEN, jika ada. Namun, CTA diharapkan dapat mempermudah tantangan ini dengan menyederhanakan dan menyederhanakan proses kepatuhan entitas.
Persyaratan pelaporan menjadi lebih mudah dari sebelumnya dengan CTA. Hal ini juga bertujuan untuk menjaga keamanan data dan privasi bagi badan usaha.
Meningkatkan Keamanan Nasional
Proses dan tujuan CTA tidak terbatas pada membuat bisnis bertanggung jawab secara finansial atas setiap langkah yang mereka ambil. Tindakan ini lebih besar dari menjaga keamanan dan privasi data. Hal ini juga dapat membantu menyederhanakan proses keamanan nasional.
CTA dapat meningkatkan akuntabilitas dan membantu pemerintah dalam mengidentifikasi dan melacak entitas yang kepemilikannya tidak jelas untuk melihat apakah mereka menimbulkan risiko terhadap keamanan nasional. Jika ya, maka mereka dapat mengambil tindakan yang diperlukan.